Έρχονται διασταυρώσεις για καταθέσεις και επενδύσεις Ελλήνων στο εξωτερικό

Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα του εξωτερικού υποχρεούνται από το πρότυπο του ΟΟΣΑ να προσδιορίζουν και να συγκεντρώνουν συγκεκριμένες πληροφορίες για τους πελάτες τους με φορολογική κατοικία σε χώρα που συμμετέχει στην αυτόματη ανταλλαγή πληροφοριών και να αναφέρουν κάθε χρόνο τις πληροφορίες αυτές στις αρμόδιες φορολογικές αρχές.

Στη βάση του παγκόσμιου προτύπου αυτόματης ανταλλαγής χρηματοοικονομικών πληροφοριών, τράπεζες του εξωτερικού από 100 χώρες έχουν στείλει στην ΑΑΔΕ στοιχεία που αφορούν σε καταθετικούς λογαριασμούς, ασφαλιστήρια συμβόλαια, ακαθάριστα ποσά τόκων, μερισμάτων και λοιπών εισοδημάτων, αλλά και σε μετοχές, ομόλογα και αμοιβαία κεφάλαια Ελλήνων υπηκόων.

Η ελληνική φορολογική διοίκηση έχει ήδη ένα πολύ μεγάλο μέγεθος στοιχείων για τα περιουσιακά στοιχεία των Ελλήνων στο εξωτερικό. Και είναι διατεθειμένη να τα χρησιμοποιήσει. Δεν είναι τυχαίο πως εφέτος οι φορολογούμενοι έχουν την υποχρέωση να δηλώσουν κωδικούς 029-030 του Ε1. όχι μόνο το εάν κατέχουν περιουσία στην αλλοδαπή , αλλά και τη συγκεκριμένη χώρα που βρίσκεται αυτή η περιουσία.

Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων θα θέσει έως το τέλος του φθινόπωρου σε παραγωγική λειτουργία ηλεκτρονική υποδομή καταχώρισης στοιχείων εισοδημάτων και καταθέσεων στο εξωτερικό από φορολογικούς κατοίκους Ελλάδας.

Σε αυτή την ηλεκτρονική υποδομή θα ενσωματώσει τα στοιχεία που έχει λάβει από τις ξένες τράπεζες τα τελευταία έτη και εν συνεχεία θα τα συγκρίνει με τα στοιχεία που έχουν δηλώσει οι φορολογούμενοι στους κωδικούς 029-030 της εφετινής φορολογικής τους δήλωσης. Όταν θα διαπιστώνονται αδήλωτα ποσά στις δηλώσεις τότε θα ακολουθεί έλεγχος.